情況說明

東莞市國家稅務局稽查局：

一、公司基本情況：

茲有東莞市**公司成立于**年**月，是一戶（根據企業登記性質填寫，如有限責任公司、個體工商戶、港澳臺獨資企業等），納稅識別號為**，經營地址位于東莞市**，法定代表人是**，經營范圍為**，自**年**月起認定為增值稅一般納稅人。

二、關于取得“發票清單”中發票的業務過程：

我公司于**年**月取得由**公司開具的增值稅專用發票**份，發票代碼為**，發票號碼為**，金額合計**元，稅額合計**元，價稅合計為**元。我公司取得上述**公司開具的發票的業務過程如下：

在**年**月的時候，我公司的某某（業務經辦人）通過何種方式（按實際情況填寫，如在網上尋找、在市場上尋找、通過同行介紹、業務員上門推銷等方式）與**企業（按照實際供貨商填寫）業務員**（按實際聯系人填寫）聯系采購**（按實際采購貨物填寫）業務。我公司的某某跟對方談好采購價格、數量后，就向**企業（實際供貨商）訂購多少貨物（按實際填寫），（如果雙方簽訂了購銷合同，要說明“我公司在**年**月**日與**企業簽訂了**份購銷合同，采購貨物名稱、數量、金額）。**企業分別于**年**月**日（多次送貨要把所有送貨時間全部列出來）把**（貨物名稱）送達我公司，數量合計**，貨款合計**元。我公司某某（實際收貨人）負責驗收（如果沒有入庫或發生退貨的要說明原因）。之后**企業以**方式（如快遞、業務員親自送達）等方式就把上述**公司開具的增值稅專用發票送到我公司，由我公司某某人（實際收票人）接收。

上述貨款已經支付完畢，我公司在**年**月**日通過**方式（銀行轉賬、電匯或現金方式）支付**企業（實際收款方）**元貨款（如果是現金支付的，需要說明支付給何人）。（多次付款或既通過銀行也通過現金支付的，要分別列出具體支付情況，如在**年**月**日通過銀行轉賬支付貨款**元；**年**月**日以現金支付貨款**）。如果沒有支付貨款或還有余款沒有支付完畢，要說明具體未支付的原因。

若企業提供資料內沒有對應業務的送貨單、入庫單、實物倉庫帳（進銷存數量帳）的，也需要說明原因（如企業規模較小、管理不規范，不設立實物帳等）。

注：若受票企業接受一家以上虛開企業開具的發票，需要分別說明交易情況。

三、進項稅金抵扣情況：

1、我公司于**年**月期間已持上述**發票到東莞市國家稅務局**稅務分局申報抵扣稅款，抵扣稅款** 元。若已作進項轉出，說明進項轉出原因及進項轉出時間、稅額，如到了**年**月，東莞市國家稅務局**稅務分局通知我公司，其中號碼為**的**份發票被登記為失控票，要求我公司作進項轉出。我公司于**年**月的申報表上對上述**份發票的稅款作進項轉出，轉出稅款合計**元。

對你局指出的有關問題，我公司愿意誠懇接受貴局的指正，今后的工作中一定加強審核進項發票，杜絕類似情況的發生。（參考）

**公司（加蓋公章）

法人簽名（加蓋指模）

**年**月**日